Steuervorteile durch die Ehe

So sparst du Steuern nach der Hochzeit

Wusstest du, dass die Ehe auch echte Steuervorteile bietet? Durch die Hochzeit kannst du tatsächlich Steuern sparen – und das ganz unkompliziert. Wir klären alle wichtigen Fragen rund um das Thema Steuern in der Ehe. Von der richtigen Steuerklasse bis zu speziellen Steuerentlastungen. So bekommst du praktische Tipps, die du sofort umsetzen kannst und erfährst du nicht nur, wie du Geld sparst, sondern auch, wie du deine Zeit und Nerven schonst!

By the way: Eingetragene Lebenspartnerschaften werden steuerlich genauso behandelt wie Ehen. Sämtliche Steuervorteile gelten für alle, die offiziell ihr Ja-Wort gegeben haben. 

Eure wichtigsten Steuervorteile im Überblick

Im FAQ findest du zudem Antworten auf viele weitere Fragen rund um eure Steuervorteile. 

 

Sparen mit Steuerklassenwechsel – wie du die richtige Steuerklasse nach der Hochzeit findest

Die Auswahl der passenden Steuerklasse nach eurer Hochzeit kann deinem Haushalt mehr finanziellen Spielraum bieten.

Was ist eine Steuerklasse?
Eine Steuerklasse ist sozusagen ein "Steuer-Label", das dem Finanzamt sagt, wie viel von deinem Gehalt für Steuern zurückgehalten werden soll. In Deutschland gibt es sechs Steuerklassen (I bis VI), und jede hat ihre eigenen Besonderheiten.

Warum ist die Steuerklasse wichtig?
Die Steuerklasse beeinflusst, wie viel Lohnsteuer direkt von deinem Gehalt abgezogen wird. Das heißt, je nach Steuerklasse hast du am Ende des Monats mehr oder weniger Netto-Gehalt übrig. Außerdem kann die Steuerklasse auch die Höhe von Lohnersatzleistungen wie Arbeitslosengeld oder Elterngeld beeinflussen.

Welche Optionen habe ich?
Als Ehepaar stehen euch im Wesentlichen zwei Kombinationen offen: IV/IV oder III/V.

Das Faktorverfahren ist eine spezielle Variante der Steuerklasse IV/IV, bei der das Finanzamt den Steuerabzug so anpasst, dass ihr am Ende des Jahres weniger oder gar keine Steuern nachzahlen müsst. Es sorgt dafür, dass beide Partner ungefähr die gleiche Steuerlast haben, jedoch mit einem optimierten Abzug.

Praxisbeispiel
Angenommen, beide verdienen 50.000 Euro im Jahr. Wenn ihr die Steuerklasse IV/IV mit Faktorverfahren wählt, wird das Finanzamt den Steuerabzug so anpassen, dass ihr am Jahresende weniger nachzahlen müsst.

Praxisbeispiel
Stell dir vor, du verdienst 4.000 Euro im Monat und dein Partner 2.000 Euro. Wenn ihr die Steuerklassen III/V wählt, könntest du am Ende des Monats etwa 200 Euro mehr in der Tasche haben. Das summiert sich im Jahr zu 2.400 Euro extra.

Wie wechsle ich die Steuerklasse?
Der Wechsel der Steuerklasse ist einfacher, als du denkst. Du musst nur einen Antrag beim Finanzamt stellen. Das geht meistens online und dauert nur wenige Minuten.

 

Teilen der Steuern – So funktioniert Ehegattensplitting

Das Ehegattensplitting ist eine steuerliche Regelung, die in Deutschland für verheiratete Paare und eingetragene Lebenspartnerschaften gilt. Es ermöglicht, dass das gemeinsame Einkommen beider Partner für die Steuerberechnung zusammengerechnet und dann halbiert wird.

Warum ist Ehegattensplitting sinnvoll?
Das Ehegattensplitting kann besonders vorteilhaft sein, wenn einer der Ehepartner deutlich mehr verdient als der andere. In diesem Fall kann der Steuervorteil durch die Heirat erheblich sein. Umso größer der Unterschied zwischen Gehältern, umso mehr ist daraus gewonnen. Es gleicht die Steuerlast zwischen den Partnern aus und sorgt dafür, dass ihr als Paar insgesamt weniger Steuern zahlt.

Wie funktioniert es?
Angenommen, du verdienst 60.000 Euro im Jahr und dein Ehepartner 40.000 Euro. Zusammen macht das 100.000 Euro. Durch Ehegattensplitting wird dieses Einkommen auf 50.000 Euro halbiert und dann die Steuern darauf berechnet. Diese Steuer wird dann verdoppelt und ist meistens niedriger als wenn jeder von euch separat Steuern zahlen würde.

Was müsst ihr tun?
Um von diesem Steuervorteil zu profitieren, müsst ihr eine gemeinsame Steuererklärung machen. 

Wie hängt das mit den Steuerklassen zusammen?
Ehegattensplitting und Steuerklassen sind zwei verschiedene Mechanismen, die jedoch beide das Ziel haben, die Steuerlast für verheiratete Paare zu optimieren. Ehegattensplitting wird normalerweise einmal im Jahr bei der Steuererklärung gemacht. Die Steuerklassen, die ihr wählt, beeinflussen hingegen euer monatliches Einkommen. 

Lohnt sich Ehegattensplittung immer?
Ehegattensplitting lohnt sich nicht immer und ist nicht für jedes Paar die beste Option. Es gibt Situationen, in denen das Ehegattensplitting sogar nachteilig sein kann. Hier sind einige Punkte, die man bedenken sollte:

• Ähnliche Einkommen: Wenn beide Partner ähnliche Einkommen haben, bringt das Ehegattensplitting oft nur geringe Steuervorteile.

• Progressiver Steuertarif: In Deutschland gilt ein progressiver Steuertarif. Das bedeutet, je mehr man verdient, desto höher ist der Steuersatz. Wenn also beide Partner ähnlich viel verdienen, ist der Steuervorteil durch das Ehegattensplitting oft minimal.

• Sozialleistungen: Die Höhe bestimmter Sozialleistungen wie Arbeitslosengeld oder Elterngeld kann durch das zu versteuernde Einkommen beeinflusst werden. In manchen Fällen kann das Ehegattensplitting hier nachteilig sein.

• Steuerklassenwahl: Die Wahl der Steuerklasse kann den monatlichen Nettolohn beeinflussen. Manchmal ist es sinnvoller, auf das Ehegattensplitting zu verzichten und stattdessen eine günstigere Steuerklasse zu wählen.

• Individuelle Faktoren: Andere individuelle Faktoren wie Kinder, andere Einkünfte oder steuerliche Absetzmöglichkeiten können die Entscheidung beeinflussen.

Ehegattensplitting kann jedoch eine super Möglichkeit sein, um als verheiratetes Paar weniger Steuern zu zahlen. Mit einem Steuererklärungssoftware oder durch Steuerberatung erfährt ihr schnell, ob es sich auch in eurem Fall lohnt, und wie viel ihr dadurch sparen könnt.

Gemeinsame Steuererklärung – Mehr Geld zurück durch Teamwork

Ihr ahnt es also schon: Eine gemeinsame Steuererklärung kann euch, nicht nur beim Ehegattensplitting, finanzielle Vorteile bringen. Ihr könnt dadurch oft mehr Steuern zurückbekommen als wenn jeder die Steuererklärung alleine macht.

Was ändert sich?
Durch die gemeinsame Veranlagung könnt ihr bestimmte Ausgaben besser absetzen. Zum Beispiel, wenn einer von euch hohe Werbungskosten oder Sonderausgaben hat, profitiert der andere davon mit.

Was ist Veranlagung?
Veranlagung ist ein Fachbegriff aus dem Steuerrecht. Es geht darum, wie das Finanzamt euer Einkommen für die Steuern betrachtet. Bei einer gemeinsamen Veranlagung werden die Einkünfte beider Partner zusammengefasst und als eine Einheit betrachtet, was eben steuerliche Vorteile bringen kann.

Ein praktisches Beispiel
Angenommen, einer von euch studiert und hat hohe Kosten für Bücher und Fahrtkosten, während der andere voll verdient. Durch die gemeinsame Steuererklärung könnt ihr diese Ausgaben absetzen und so eure Steuerlast senken.

 

Mehr Steuervorteile durch Freibeträge – so profitieren Eheleute

Freibeträge sind festgelegte Geldbeträge, die du jedes Jahr verdienen kannst, ohne darauf Steuern zahlen zu müssen. Wenn du heiratest, verdoppeln sich diese steuerlichen Vorteile für dich und deinen Partner. 

Was genau sind Freibeträge?
Ein Freibetrag ist ein bestimmter Betrag, der steuerfrei ist. Das heißt, bis zu diesem Betrag musst du keine Steuern an das Finanzamt zahlen. Zum Beispiel gibt es in Deutschland den Grundfreibetrag, der für das Jahr 2023 bei 10.908 Euro liegt. Bis zu diesem Betrag ist dein Einkommen steuerfrei.

Wie nutzen Eheleute diesen Steuervorteil?
Durch die Heirat könnt ihr als verheiratetes Paar die Freibeträge für beide Partner in Anspruch nehmen. Das heißt, der Grundfreibetrag von 10.908 Euro gilt für jeden von euch, was zusammen 21.816 Euro macht. Wenn einer von euch weniger verdient oder gar kein Einkommen hat, kann der ungenutzte Freibetrag des einen Partners auf den anderen übertragen werden.

Ein praktisches Beispiel
Angenommen, du verdienst 50.000 Euro im Jahr und dein Ehepartner hat derzeit kein Einkommen, weil er oder sie in Elternzeit ist. Durch die Heirat könnt ihr beide den Grundfreibetrag von 10.908 Euro nutzen, was in Summe 21.816 Euro ergibt. Das bedeutet, dass die ersten 21.816 Euro deines Einkommens steuerfrei sind!

 

Günstigere Versicherungen – Mehr Schutz für weniger Geld

Versicherungen sind ein wichtiger Baustein für finanzielle Sicherheit. Ehegatten können hier oft doppelt profitieren: durch bessere Konditionen und niedrigere Beiträge.

Was ändert sich bei Versicherungen?
Einige Versicherungsanbieter bieten spezielle Tarife für Ehepaare an. Das gilt zum Beispiel für Haftpflicht-, Hausrat- oder auch Kfz-Versicherungen. Durch die Bündelung von Verträgen könnt ihr oft von Rabatten profitieren.

Ein praktisches Beispiel
Stellt euch vor, ihr habt beide ein Auto. Wenn ihr diese beiden Fahrzeuge in einer gemeinsamen Kfz-Versicherung versichert, könnt ihr oft einen "Partner-Rabatt" erhalten. Das kann die jährlichen Versicherungskosten deutlich senken.

 

Mehr Freiraum bei Schenkungen und Erbschaft – Weitere Steuervorteile

Die Zeit nach der Hochzeit ist außerdem die beste Zeit für sehr teure Geschenke. Heiraten lohnt sich nämlich auch bei Schenkungen und Erbschaften sehr.

Geschenke zwischen Ehegatten: Was ändert sich?
Wenn ihr heiratet, könnt ihr euch gegenseitig Geschenke bis zu 500.000 Euro machen, ohne dass Steuern anfallen. Zum Vergleich: Unverheiratete Paare können sich "nur" 20.000 Euro steuerfrei schenken. Dank einer Hochzeit könnt ihr also größere Vermögenswerte steuerfrei aneinander übertragen.

Erbschaften nach der Eheschließung
Wenn einer von euch beiden sterben sollte, kann der andere bis zu 500.000 Euro erben, ohne dafür Steuern zahlen zu müssen. Außerdem, wenn ihr ein gemeinsames Haus habt und der überlebende Partner weiter darin wohnt, muss er dafür keine Erbschaftssteuer zahlen. Wenn ihr nicht verheiratet seid, könnt ihr nur bis zu 20.000 Euro steuerfrei erben. Und das gemeinsame Haus? Da hat der überlebende Partner keinen automatischen Anspruch drauf, es sei denn, es steht im Testament.

Ein praktisches Beispiel
Angenommen, du möchtest deinem Ehepartner eine größere Summe Geld oder eine Immobilie schenken. Durch die Ehe könnt ihr diese Schenkung bis zu einem Betrag von 500.000 Euro steuerfrei gestalten. Das ist eben ein enormer Vorteil gegenüber den 20.000 Euro, die für nicht verheiratete Paare gelten.

 

Geldanlagen – Investieren und Steuern sparen

Wenn die Möglichkeit besteht, ist Investieren immer klug. Aber als Ehepaar könnt ihr das Ganze noch steueroptimiert gestalten.

Was ändert sich bei Geldanlagen?
Wenn ihr verheiratet seid, könnt ihr Kapitalerträge so aufteilen, dass ihr insgesamt weniger Abgeltungssteuer zahlt. (Unter "Abgeltungssteuer" ist die Steuer auf Gewinne aus Zinsen und Aktien gemeint). Das ist besonders nützlich, wenn einer von euch einen niedrigeren Steuersatz hat.

Ein praktisches Beispiel
Angenommen, einer von euch hat ein hohes Einkommen und der andere ein niedrigeres. Wenn der Partner mit dem niedrigeren Einkommen die Geldanlagen hält, fallen weniger Steuern auf die Kapitalerträge an.

Doppelter Sparerpauschbetrag durch die Ehe

Als verheiratetes Paar könnt ihr auch mehr von euren Kapitaleinkünften behalten, dank des doppelten Sparerpauschbetrags.

Was ändert sich?
Normalerweise hat jeder einen Sparerpauschbetrag von 1.000 Euro pro Jahr (ab 2023). Das ist der Betrag, den man an Zinsen, Dividenden oder anderen Kapitaleinkünften verdienen kann, ohne darauf Steuern zu zahlen. Wenn ihr verheiratet seid, könnt ihr diesen Betrag verdoppeln und gemeinsam 2.000 Euro steuerfrei einnehmen.

Ein praktisches Beispiel
Stellt euch vor, ihr habt beide ein Sparkonto und erhaltet Zinsen darauf. Normalerweise müsste jeder von euch Steuern auf Zinseinkünfte über 1.000 Euro zahlen. Aber weil ihr verheiratet seid, könnt ihr bis zu 2.000 Euro an Zinsen steuerfrei einnehmen. 

 

Zwei Wohnungen – Doppelte Adresse, doppelte Vorteile

Manchmal macht es Sinn, zwei Wohnungen zu haben, etwa wegen der Arbeit oder anderen Verpflichtungen. Auch hier könnt ihr Steuern sparen.

Was ändert sich?
Mit zwei Wohnungen könnt ihr die Kosten für die Zweitwohnung oft steuerlich absetzen. Das gilt besonders, wenn einer von euch aus beruflichen Gründen eine zweite Bleibe braucht.

Ein praktisches Beispiel
Angenommen, einer von euch arbeitet unter der Woche in einer anderen Stadt. Die Miete und Fahrtkosten für diese Zweitwohnung könnt ihr in der Steuererklärung angeben und so eure Steuerlast verringern.

Pro tip: Heiraten kurz vor Jahresende und rückwirkend Steuern sparen!

Richtig gehört! In Deutschland gibt es eine besondere Regelung, die es erlaubt, die Steuerklassen rückwirkend für das gesamte Jahr zu ändern, wenn ihr vor dem 31. Dezember heiratet. Das bedeutet, dass du und dein Partner die Steuervorteile der Ehe für das gesamte Jahr nutzen könnt, auch wenn ihr erst im Dezember "Ja" gesagt habt.

Wie funktioniert das?
Stell dir vor, ihr heiratet am 30. Dezember. Du kannst dann sofort einen Antrag auf Steuerklassenwechsel beim Finanzamt stellen und die günstigere Steuerklasse rückwirkend für das gesamte Jahr geltend machen. Das kann zu einer erheblichen Steuererstattung führen, wenn ihr eure Steuererklärung für das Jahr abgebt.

Warum ist das so vorteilhaft?
Dieser Tipp ist besonders nützlich für Paare, bei denen einer deutlich mehr verdient als der andere. Durch den Wechsel in eine günstigere Steuerklasse könnt ihr eine erhebliche Steuererstattung erhalten. Und das Beste daran: Ihr könnt diese Erstattung für das gesamte Jahr geltend machen, nicht nur für die Zeit nach der Hochzeit.

Gibt es einen Haken?
Es gibt eigentlich keinen großen Haken, aber es ist wichtig, den Antrag auf Steuerklassenwechsel so schnell wie möglich nach der Hochzeit zu stellen, um die Vorteile voll auszuschöpfen. Außerdem solltet ihr beachten, dass diese Regelung nur für Ehen gilt, die in Deutschland geschlossen wurden und für Personen, die in Deutschland steuerpflichtig sind.

Häufig gestellte Fragen

Wie beeinflussen Kinder die finanziellen Vorteile einer Ehe?
Kinder sind nicht nur eine Freude, sondern bringen auch steuerliche Vorteile. Du kannst zum Beispiel Kindergeld beantragen oder Kinderfreibeträge nutzen. Das kann deine Steuerlast deutlich senken.

Gibt es besondere Regelungen für Rentner-Ehepaare?
Ja, auch als Rentner-Ehepaar kannst du von Steuervorteilen profitieren. Zum Beispiel könnt ihr eure Renteneinkünfte so aufteilen, dass ihr weniger Steuern zahlt. Ein Steuerberater kann euch dabei helfen, das Optimum rauszuholen.

Was passiert mit den finanziellen Vorteilen bei Trennung oder Scheidung?
Bei einer Trennung oder Scheidung ändert sich einiges. Zum Beispiel fällt das Ehegattensplitting weg. Auch die Steuerklasse ändert sich oft. Es ist wichtig, sich frühzeitig zu informieren, um keine Nachteile zu erleben.

Welche Unterlagen brauche ich, um die verschiedenen Vorteile zu nutzen?
Das hängt vom jeweiligen Vorteil ab. Für den Steuerklassenwechsel brauchst du zum Beispiel einen Antrag beim Finanzamt. Für Versicherungsvorteile reicht oft schon die Heiratsurkunde.

Wie sieht es mit internationalen Ehen und den deutschen Steuergesetzen aus?
Internationale Ehen können kompliziert sein, aber grundsätzlich gelten die deutschen Steuergesetze, wenn einer von euch in Deutschland steuerpflichtig ist. Es gibt aber auch Doppelbesteuerungsabkommen mit vielen Ländern.

Muss ich bestimmte Fristen beachten, um die Vorteile zu erhalten?
Ja, einige Vorteile haben Fristen. Zum Beispiel muss der Antrag für den Steuerklassenwechsel oft bis zum 30. November des Vorjahres eingereicht werden.

Was sollten Selbstständige in der Ehe steuerlich beachten?
Als Selbstständiger in der Ehe gibt es viele Möglichkeiten, Steuern zu sparen, zum Beispiel durch die Wahl der richtigen Rechtsform oder durch Ehegattensplitting. Ein Steuerberater kann dir spezielle Tipps geben.

Kann ich bereits verpasste Vorteile nachträglich geltend machen?
Ja, einige Vorteile kannst du rückwirkend geltend machen. Zum Beispiel kannst du bis zu vier Jahre rückwirkend eine Steuererklärung abgeben.

Lassen sich Hochzeitskosten von der Steuer absetzen?
Leider sind Hochzeitskosten in der Regel nicht steuerlich absetzbar. Aber hey, die Ehe bringt ja auch viele andere finanzielle Vorteile mit sich!

Wie beeinflussen Unterhaltszahlungen die finanzielle Situation?
Unterhaltszahlungen können steuerlich abgesetzt werden. Das gilt sowohl für den, der zahlt, als auch für den, der erhält. Aber die Regeln sind kompliziert, also ist es gut, sich beraten zu lassen.

Welche Regelungen gelten für eingetragene Lebenspartnerschaften im Vergleich zur Ehe?
Eingetragene Lebenspartnerschaften werden steuerlich genauso behandelt wie Ehen. Das heißt, ihr könnt die gleichen Vorteile nutzen, von Steuerklassen bis zu Freibeträgen.